Margen
Margen bruto de 38,0 % y operativo de 13,0 %. La venta alcanza a cubrir costo y gasto del mes.
Diagnóstico financiero base
Empresa Demo 1 — cierre de diciembre de 2025
- Periodo analizado
- diciembre de 2025
- Fecha de corte
- 31/12/2025
- Estatus del cierre
- Cierre validado
- Confianza del input
- Alta
0 de 19 métricas quedaron sin calcular por falta de input. Estados financieros contrastados: estado de resultados y balance general. Histórico usado: 12 meses (2025-01 a 2025-12). Generado el 24/09/2026 18:04 UTC.
Publicación
Pendiente de tu aprobación. Esta lectura es privada hasta que decidas publicarla.
Resumen ejecutivo
- 01
diciembre de 2025 cerró con ingresos por COP 400.000.000 y una utilidad operativa de COP 52.000.000.
- 02
El margen operativo fue de 13,0 % y el gasto de operación se llevó 25,0 % de la venta.
- 03
La caja al cierre es de COP 439.000.000, equivalente a 1,3 meses de costo y gasto, y el capital de trabajo neto es de COP 724.000.000.
- 04
La estructura financiera muestra 22,3 % de endeudamiento sobre el activo y 0,30 veces de pasivo por cada unidad de patrimonio.
- 05
La lectura se construyó sobre 12 meses de histórico con 0 métrica(s) no disponible(s) por falta de input; la confianza del input es alta.
Semáforo general del mes
Cómo cerró diciembre de 2025
Amarillo
Caja
1,3 meses de cobertura
Amarillo
Margen
Margen operativo de 13,0 %
Verde
Gasto
25,0 % de las ventas
Verde
Capital de trabajo
Razón corriente de 3,73 veces
Verde
Calidad de datos
Sin observaciones en la validación
Verde
Hallazgos iniciales
Margen, liquidez y estructura financiera
Liquidez
Caja al cierre de COP 439.000.000 (1,3 meses de cobertura), con 30 días de cartera y razón corriente de 3,73 veces. El corto plazo se sostiene con el activo corriente disponible.
Estructura financiera
22,3 % del activo está financiado con pasivo y el apalancamiento es de 0,30 veces. Activo total de COP 1.189.000.000 contra patrimonio de COP 872.000.000.
Métricas fijas
Las 19 de siempre
Se muestran todas, todos los meses. Este mes todas pudieron calcularse.
Margen
Ingresos del mes
COP 400.000.000
Ventas reconocidas en el mes según las cuentas de clase 4.
Margen bruto
38,0 %
Quedan COP 152.000.000 después del costo de lo vendido.
Margen operativo
13,0 %
Después de gastos de operación quedan COP 52.000.000.
Gasto operativo sobre ingresos
25,0 %
De cada 100 de venta, 25 se van en gasto de operación.
Utilidad del mes
COP 52.000.000
Ingresos menos costo de ventas y gasto operativo del mes.
Liquidez
Caja y bancos al cierre
COP 439.000.000
Tomado del extracto de caja y bancos al cierre.
Meses de caja
1,3 meses
La caja de hoy cubre 1,3 meses de costo y gasto al ritmo de los últimos 3 mes(es).
Razón corriente
3,73 veces
Por cada unidad de deuda de corto plazo hay 3,73 de activo corriente.
Capital de trabajo neto
COP 724.000.000
Activo corriente menos pasivo corriente al cierre del mes.
Días de cartera
30 días
Tu cliente se demora en promedio 30 días en pagarte.
Días de inventario
18 días
El inventario alcanza para 18 días de venta al costo actual.
Días de proveedores
21 días
Te estás tomando 21 días para pagarle a tus proveedores.
Estructura financiera
Endeudamiento
22,3 %
22 % de tu activo está financiado con deuda.
Apalancamiento
0,30 veces
Debes 0,30 por cada unidad de patrimonio.
Activo total
COP 1.189.000.000
Suma de las cuentas de clase 1 al cierre del mes.
Operación
Variación de ingresos vs. mes anterior
0,0 %
noviembre de 2025 cerró en COP 400.000.000.
Conversión de utilidad a caja
-1,21 veces
La caja se movió -COP 63.000.000 frente a una utilidad de COP 52.000.000.
Concentración de ventas
50,0 %
«Linea A» explica 50 % de las ventas del mes entre 3 unidad(es).
Margen por unidad de negocio
38,0 %
Calculado con las ventas y los costos por unidad que cargaste.
Recomendación
Qué hacer con esto
Cobranza priorizada
Aplica este mesLos días de cartera pasaron de 21 a 30 entre noviembre de 2025 y diciembre de 2025. Prioriza el cobro de la cartera más vieja y de los clientes de mayor saldo antes de mover compras o gasto: la utilidad ya se causó, falta volverla caja.
Calidad de datos
De qué está hecha esta lectura
12 meses de balance de prueba consolidados sobre cuentas de mayor detalle; 0 observación(es) abiertas en la validación; caja tomada del extracto de caja y bancos al cierre.
Si alguna cifra no refleja tu realidad, casi siempre es el input: vuelve a la carga, reemplaza el archivo y regenera la lectura.
Regenerar
Otro mes, o el mismo con datos corregidos
Meses disponibles: enero de 2025 a diciembre de 2025. Si regeneras un mes que ya estaba publicado, el enlace se apaga y la decisión vuelve a quedar pendiente de tu aprobación.